TJMG 20/04/2017 ° pagina ° 37 ° Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas ° Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais
Minas Gerais - Caderno 2
1/2
quinta-feira, 20 de Abril de 2017 – 37
Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas
MATERNIDADE OCTAVIANO NEVES S.A.
������������������������
RELATÓRIO DA DIRETORIA E CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E 2015 – VALORES EM R$
ATIVO
2016
2015
CIRCULANTE
DISPONIVEL............................................
47.603
92.432
�������������� ............................................�
�������
������
���������������������� ...............................�
����
�����
REALIZÁVEL A CURTO PRAZO......... 1.100.091
875.642
�������� ......................................................�
��������
�������
�������� .......................................................�
��������
�������
������������������ ....................................�
��������
�������
���������������������������.....................�
�������
������
�������������������� ..................................�
�������
������
������������������������������� .................�
������
��
TOTAL CIRCULANTE ........................... 1.147.694
968.074
NÃO CIRCULANTE
REALIZAVEL A LONGO PRAZO......... 1.552.819
930.285
�������������������......................................�
��������
�������
���������������������������� ....................�
������
�����
���������������������� ...............................�
�������
�
���������������������������������������� ..� ����������
�������
INVESTIMENTO .....................................
1.097
40.999
������������� ..............................................�
������
������
IMOBILIZADO ........................................ 28.846.602 27.714.718
�������������������....................................� ����������� ����������
TOTAL NÃO CIRCULANTE ................. 30.400.517 28.686.003
TOTAL DO ATIVO................................... 31.548.212 29.654.077
PASSIVO
2016
2015
CIRCULANTE
OBRIGAÇÕES DE CURTO PRAZO..... 4.615.190 3.443.175
������������ ...............................................�
��������
�������
����������������������� ..............................�
��������
�������
��������������������� ..............................� ����������
�������
���������������������������� ......................�
�������
�����
��������������������������������� ............�
��������
�������
��������������������������������� .................�
�������
������
���������������������� ................................� ���������� ���������
���������������������� ...............................�
��
������
TOTAL CIRCULANTE ........................... 4.615.190 3.443.175
NÃO CIRCULANTE
EXIGÍVEL A LONGO PRAZO ..............� ���������� ���������
��������������������������� .......................� ���������� ���������
��������������������������������� .................�
�������� ���������
��������������������� ..............................�
��������
�������
�����������������������������������........� ����������
�������
TOTAL DO NÃO CIRCULANTE .......... 3.672.811 3.853.876
PATRIMONIO LIQUIDO
�������������� ..............................................� ���������� ���������
����������������� .......................................� ���������� ���������
������������������������������ ................�
��������
�������
������������������������������� .................� ����������� ����������
������������������������������ .................�
��������
�������
TOTAL PL ................................................. 23.260.211 22.357.025
TOTAL PASSIVO .................................... 31.548.212 29.654.077
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 2016 – VALORES EM R$
Ad. p/
Reserva
Reserva
Reserv.
Ajuste Futuro Resultado
Capital Reserva Esp. Rec.
de Con- Especial de Aval. Pa- Aumen.
do
MUTAÇÕES/CONTAS
Social
Legal
Ações tingências Dividendos trimonial Capital Exercício
Total
Saldos em 31.12.2015 ............... � ���������� �������� ��������
��������
�������� ����������� ��������
�������� ����������
������������������������������� �
��
��
��
��������
��������
��
�� ����������
�
���������������������� .............. �
�� ������� ��������
��
��
��
�� ���������� ���������
�������������������������� ........ �
��
��
��
��
��
��
��
������
�����
������������������������ ........... �
��
��
��
��
�� ����������
��
�� ���������
��������������������� ............... �
��
��
��
��
��
�� �������
��
������
����������������� ...................... �
��
��
��
��
��
��
�� ���������� ���������
Saldo em 31.12.2016 ................. � ���������� �������� �������� ����������
�������� ����������� ��������
�������� ����������
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE
DE 2016 E 2015 VALORES EM R$
2016
2015
���������������������������� .....................� ����������� ��������
(+/-) Outros Resultados Abrangentes .......
196.941
196.941
������������������������������� ..................�
��������� ��������
(=) Resultado Abrangente do Período ...... 1.227.363 1.137.948
i) Empréstimos Bancários��������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������� ������������ �� ���� ������������������ ������������ ����� ������
amortizado.
Taxa média
Saldo Devedor
mensal
Modalidade
de juros 31/12/2016
1. Empréstimos a Colaboradores
1.1 HSBC
��������������
������������������������..........� ������
����������������������������
1.1.3 Total ...............................
1.2 BV Financeira
��������������
������������������������..........� ������
����������������������������
31/12/2015
Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto
em 31 de Dezembro de 2016 e 2015 - Valores em Reais
DFC
Exerc.: Exerc.:
2016
2015
1. Origens de Recursos
Das operações .................................................. 3.117.468 2.177.979
Lucro Ajustado ................................................ 2.169.903 1.968.303
�������������� ..................................................� ���������� �������
����������������������� ..................................� ���������� �������
���������������������� ...................................�
��
�����
������������������������������������� ............� ������� �������
������������������������������� ........................�
������ ������
Variações do Ativo Circulante........................ -224.449 223.063
�������� ............................................................� ��������
������
�������������������� ........................................�
�������
������
������������������������������� .......................�
������� ������
�������� .............................................................� ������� ������
������������������ ..........................................� ��������� ������
���������������������������...........................� �������� ������
Variações do Passivo Circulante .................... 1.172.014 -13.387
������������ .....................................................� ��������
�����
������������������������ .................................� ������� ������
�������������������........................................� ���������� �������
���������������� .................................................� �������
���
��������������������������������� ..................� ������� ������
���������������������� ......................................� ������� �������
��������������������� .......................................� �������� ��������
������������������ ...........................................�
��
������
Dos Acionistas ..................................................
��������������������������������
���������� ..........................................................�
De Terceiros .....................................................
����������������������������������������� ...�
�����������������������������������������...�
�������������������������� ..............................�
���������������������������� .........................�
64.312
154.165
�������
�������
0 393.153
��
�
��
�
��
������
�� �������
Total das Origens ............................................ 3.181.780 2.725.297
2. Aplicações
��������������������������������������� ........� ���������� ���������
�����������������������������������������...� �������� ������
����������������������������������������� ...� �������� �������
�������������������������..............................�
��
�
Total das aplicações .........................................� ���������� ���������
����������
��������
13.384,48
8.106,53
����������
���������
11.368,65
20.721,48
Aumento ou Redução do Disponível .............
-44.829
26.790
3. Variação do Disponível ...............................
������������������������������������������ .....�
��������������������������������������� ........�
-44.829
�������
�������
26.790
������
������
j) Antecipação de Clientes������������������������������������������������������������������������������������������������������
��������� �� ��������� �� �������� ������� ��� ����������� ��� ������ ��� �������������������������������������������������������������������������
����������k) Provisões Constituídas���������������������������������
����������������������������������������������������������������������
�����������l) Dividendos��������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
��� �������� ������������ ��� ������� m) Fornecedores/Prestadores de
Serviços������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������n) Apuração do resultado����������������
��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������
o) Capital Social�������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������p) Ajuste de Exercícios Anteriores������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������
��� ���� ��������� �������������� ��� ������� ������������� ���� ����� ���������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������q) Parcelamentos
�������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
������������������������������������
r) Provisão para contingências��������������������������������������������� ���� ����� ��� ������������ ��� ������ ��������� ���� ������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������
s) Contratos de Obras por Administração�� ������ ������ �� ��������
������������� ���� ������� �� ��������� �� ������ ������� �����������������
������������������������������������������������������������������
������ ����� ������� ������ ������ ���� �� �������� ������� �������� ���
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������������� ��� �������� ��������������� �� ������ ���������� ����
�� �������� ���� ����������� ������������ �� ��������� ������ ������ ���
������� ������������ ������������ ��� ����� ������ ������������� ���������
�������������������������
s.1) Edenge Empresa de Engenharia Ltda
���������������� ................................................� ����������������
����������������� ................................................� �����������������
������������������������..................................� �����������������
������������������������� .................................� �����������������
������������������������� .................................� ������������������
Saldo Final em 2016 ..........................................
R$ 141.511,35
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������
s.2) WRB Engenharia Consultoria e Serviços Ltda – Ambulatório.
������������������������..................................�
���������������
������������������������� .................................� ����������������
������������������������� .................................� ����������������
Saldo Final em 2016 ..........................................
R$
0,00
������������������������������������������������������������������
������������������������..................................�
���������������
������������������������� .................................� �����������������
Saldo Final em 2016 ..........................................
R$ 17.008,38
3. FORMA DE TRIBUTAÇÃO DO LUCRO����������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������� ����������� ��� ��������� ��� ������ ����� �� ��� ����� ��� ��������
��������
��������������������������������������������
�������������������������������������������
������������
�����������������������
����������������������������
RELATÓRIO DO AUDITOR INDEPENDENTE SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
Processo de investimentos em ativos operacionais, através de
������������������������������������������������������������������������
obras e serviços de Reforma. Ampliação e Melhoria das instala��������������������������������������������������������������������
ções físico-funcionais, visando à melhoria da qualidade dos servi����������������������������������������������������������������������
ços médicos hospitalares prestados, envolvendo parte relacionada
����������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
��������� ��� ����������� ����� ������ ������� ��� ���������� �������������
���������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������� ������������ �������� � ��� ������� ������������ ������������ ���
�������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������� ��������� ������������������ ��������� ��� �������� ������� ���� ��
������������������������
������������������������������������������������������������Como nossa auditoria endereçou esse assunto��������������������
�������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������ras individuais e o relatório do auditor�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������
��� ���������� ��� ����������� ��� ���� ��� ������ �������� ��� ���������� ��
����������� ������������ ���� �������� �� ���������� ����������������� ��
��������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ������������� ��������� ��� ���������� ��������� ���� ���������
����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������
����������� ��� ������ ����������� � ���� ���� ����� ��� ��������� �����������
�������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������ ����������� �� ���������� ����� ������ � ���� ������ ����� �� ��������
����������������������������������������������������������������������
a respeito.
Responsabilidades da administração e da governança pelas de������������ ����������� ������������ �� �� �������������� �� ������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������ ���� �������������� ����������� � ������� ��� ���������� � �����������
�������������������������������������������������������������������
�������������� ������������ �� �������������� �� ������������ ����� ���������� ��� ����������� ��� �� ���������� ���������� ���������� ���������������������������������������������������������������������������
������������ �� �� ���� ������ ����� ��������� ��� ����������� ���� ����������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
������ �� ������� ���������� ��� ���������� ��������� ������ ��������� � ���������� ��������� �� ��� ����� ������ ��� ����������� ���� ���� ���� ���������
�������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
���� ��� ������� ������������ �� ��������������� ��� ����������� ����������
������������������������������������������������������������������
��������������
Continua . . .
NOTAS EXPLICATIVAS
1. CONTEXTO OPERACIONAL�����������������������������b) Clientes���������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
��� ���������� ���� ��������� �������������������� ��� ������ ������� ����
�������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������
������������ ���������� ������ ����� ������ ���������� ����� ���������
��������������������������������������������������
���������������������
c) Estoques�� ���� ������������� ��� ������ ������ ��� ��� ������ ��������
�����������������������������
2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEId) Devedores Diversos�� ���� ��������� ��������� ��� ���������� �����
RAS E PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS������������������� ����������� ��� ���������� ��� ������� ��� ��������� ������������ ���
����� ����������� ������ ����������� �� ������������� ��� �������������
�������������� �������������������� ��� ����������� ���� �����������
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������������������������������
����������������������������������������������������������������������
e) Adiantamento a Fornecedores����������������������������������������������������������������������������������������������������
�� ������������ ��������� ����� ������� ��� ���������������� ����������
�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
f) Depósitos judiciais������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������ ������������ ��� ������������ ������������ ������������ ���� ������ ��
����������������������������������������a) Disponibilidades����������
�������������������������
�������������������������������������������������������������������g) Investimentos�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������������������������������������
�������������������������������������������������������������
h) Imobilizado�����������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
Valor em Valor em
������������ ���� ��������� ��� ��������� �� ������������ �� ��������������
Disponível
2016 R$
2015 R$
�����������������������������������������������������������������
����� .......................................................... � ����������� ���������
�������������������������������������������������������������������������� ........................................................ � ���������� ���������
�����������������������������������������������������������������������
Total ........................................................... R$ 47.603 R$ 92.432
��������������������������������������������������������
2016 Custo
2016
2016
2015
Taxa anual de
Ajustado Deprec./Amort.
Líquido
Líquido depreciação (%a.a.)
��������.....................................................................� ��������������
�� �������������� ��������������
�
������������������������ ..........................................�
�����������
������������
�����������
�����������
��
���������� ................................................................� �������������� �������������� �������������� ��������������
��
����������� .................................................................�
�����������
������������
�����������
�����������
���
�������������������...................................................� �������������
������������
�����������
�����������
���
������������������� ...................................................�
�����������
������������
����������
����������
���
�������������������................................................� �������������
������������ ������������� �������������
���
����������������� .....................................................�
�����������
�����������
����������
����������
���
TOTAL ..................................................................... 35.685.359,46
-6.838.757,74 28.846.601,72 27.714.718,21
�������������������������������������������������
��������������������������������
�����������������
Opinião���������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������
�� �������� ������������ ��� ��� ��� ��������� ��� ����� �� ��� ������������
�������������� ��� ����������� ��� ���������� ������������ ���� ���������
��� ����������� �������� �� ���� ������ ��� ������ ����� �� ���������� �����
�������� ������ ���� ����� ��� ���������������� ������ �������������� ���������� �� ������� ���� ����������� ���������� ���������� �������������� ��
��������������������������������������������������������������������
����������� ������ ���������� ����������� ��������������� ��� ����� ���
�������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
��������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������
���������������������������������������������������������������������
��������������������������������������
Base para opinião��������������������������������������������������
������� ������������ �� ��������������� ��� ����������� ������� �����������������������������������������������������������������������������
�������������������������������������������������������������������������� ����������� ������������ ��� � ������ �������������� ��� ��������
�� ������������ ���������� ������ ������ ��� ������� ���� ��� �����������
������� ����������� ���������� ��� ������� ��� ������ ������������ ��� ��������� �� ���� ������� ������������� ��������� ����� ��������� �������� ���
������������������������������������������������������������������
������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
Principais assuntos de auditoria������������������������������������
���������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
�����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������
������ ������ �������������� ����������� ������������ ��� ���������� ����
������������������������������������������������������
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DOS EXERCÍCIOS
DE 2016 e 2015 – VALORES EM R$
2016
2015
RECEITA OPERACIONAL BRUTA ..... 32.612.478 31.018.582
����������������������� .............................� ����������� ����������
RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA.. 30.434.145 28.898.343
������������������� ....................................� ����������� ����������
LUCRO BRUTO ....................................... 21.587.072 20.695.439
DESPESAS OPERACIONAIS ................ -21.760.685 -20.267.902
����������������.........................................� �����������������������
��������������������� ..................................� ����������� ����������
������ ..........................................................� ��������� ��������
����������� ...................................................� ��������� ��������
�������������������� ....................................� ��������� ��������
RESULTADO OPERACIONAL .............
-173.613
427.537
������������������������������������� .....� ���������� ���������
��������������������������������� ..............�
�������� ��������
��������������������� .................................�
�������
�������
LUCRO ANTES DO IR/CSLL ................ 1.500.523 1.386.078
���� .............................................................� ��������� ��������
���� ...........................................................� ��������� ��������
LUCRO/PREJ LÍQUIDO DO
EXERCÍCIO ............................................. 1.030.422
941.007
1.2.3 Total ...............................
2. Empréstimos a Sociedade
������������
��������������
������������������������..........� ������ ������������� ����������
���������������������������� ..� ������ ����������� ������������
2.1.3 Total ...............................
2.453.379,59 2.016.034,54