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Minas Gerais - Caderno 2
quinta-feira, 31 de Julho de 2014 – 3
Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas
INSTITUTO HERMES PARDINI S/A - CNPJ 19.378.769/0001-76
Senhores Acionistas. Atendendo às disposições legais e estatutárias, a Administração do Instituto Hermes Pardini S/A, apresenta as Demonstrações Financeiras Consolidadas preparadas de acordo
com as práticas contábeis adotadas no Brasil e normas contábeis em vigor. As demonstrações contábeis ora apresentadas, representam de forma fidedigna a situação patrimonial da Companhia
e os resultados dos exercícios findos em 31 de dezsembro de 2013 e 31 de dezembro de 2012. A Administração.
BALANÇO PATRIMONIAL LEVANTADO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 - (Valores expressos em milhares de reais - R$)
ATIVOS
Nota
Controladora
Consolidado
explicativa 31/12/2013 31/12/2012 01/01/2012 31/12/2013 31/12/2012
(Rea(Rea(Reapresentado) presentado)
presentado)
ATIVOS
CIRCULANTES
Caixa e equivalentes
de caixa
Contas a receber
de clientes
Estoques
Impostos a recuperar
Dividendos a receber
Outros ativos
circulantes
Total dos ativos
circulantes
ATIVOS NÃO
CIRCULANTES
Realizável a longo
prazo:
Aplicações financeiras
vinculadas
Depósitos judiciais
Imposto de renda e
contribuição social
diferidos
Valores a receber de
partes relacionadas
Outros ativos não
circulantes
Total do realizável a
longo prazo
Investimentos
Imobilizado
Ágio
Intangível
Total dos ativos não
circulantes
6
7
8
9
27
73.411
88.509
93.548
26.475
5.465
908
87.178
19.318
2.009
-
142.154
78.938
13.627
13.822
-
79.001
109.936
27.515
10.136
-
7.169
4.362
2.825
8.965
206.976
201.376
251.366
235.553
6
18
4.157
2.263
3.637
2.343
2.138
4.157
4.213
19
46.856
50.481
1.085
47.158
27
19.096
4.223
-
548
878
961
809
2.444
73.250
141.005
144.276
7.173
61.645
34.181
128.305
4.897
4.032
152.583
5.330
58.520
228
184.748
118.229
16.653
365.704
229.028
161.945
378.378
10
11
12
13
TOTAL DOS ATIVOS
572.680
430.404
413.311 613.931
As notas explicativas
Nota
Controladora
Consolidado
explicativa 31/12/2013 31/12/2012 01/01/2012 31/12/2013 31/12/2012
(Rea(Rea(Reapresentado) presentado)
presentado)
PASSIVOS
PASSIVOS
CIRCULANTES
Fornecedores
14
92.063
Empréstimos e
financiamentos
15
94.018
Obrigações fiscais,
19.344
sociais e salários
16
3.787
Parcelamentos
tributários
17
Débitos com empresas
4.697
ligadas
Dividendos mínimos
213.909
obrigatórios
21
Outros passivos
circulantes
Total dos passivos circulantes
PASSIVOS NÃO
CIRCULANTES
3.637
Empréstimos e
2.488
financiamentos
15
Parcelamentos tributários
17
Provisão para riscos
18
50.481
Imposto de renda e
contribuição social
721
diferidos
19
Provisão para perdas
2.841
em investimentos
10
Obrigações por compra
60.168
de investimentos
20
Outros passivos não
150.210
circulantes
27.580
Total dos passivos
7.349
não circulantes
Total dos passivos
245.307
PATRIMÔNIO
LÍQUIDO
21
Capital social
Reservas de capital
Ajustes de avaliação
patrimonial
Reservas de lucros
Patrimônio líquido dos
sócios da controladora
Participação não
controladoras
Obrigações por compra
de investimentos
Total do patrimônio
líquido
TOTAL DOS PASSIVOS
E PATRIMÔNIO
459.216
LÍQUIDO
são parte integrante das demonstrações financeiras.
75.849
52.627
45.546
79.191
56.403
4.297
11.188
28.234
6.337
13.616
22.556
15.714
12.738
29.953
17.583
4.915
5.246
9.650
6.295
7.298
701
-
-
701
-
8.799
4.833
56
9.083
4.833
1.224
118.341
3.242
92.850
1.101
97.325
4.287
135.847
5.199
104.932
75.379
42.916
5.540
15.669
51.694
6.764
68.304
51.786
10.835
79.493
53.335
6.905
17.666
60.701
8.810
-
-
-
4.566
3.191
1.155
1.761
-
-
-
29.480
5.575
-
29.480
5.575
8.938
5.666
419
9.809
5.666
163.408
281.749
87.129
179.979
131.344
228.669
183.588
319.435
101.609
206.541
148.802
51.090
148.802
51.090
163.467
-
148.802
51.090
148.802
51.090
9.772
81.267
11.559
38.974
19.619
1.556
9.772
81.267
11.559
38.974
290.931
250.425
184.642
290.931
250.425
-
-
-
3.565
2.250
290.931
250.425
184.642
294.496
252.675
572.680
430.404
413.311
613.931
459.216
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013
(Valores expressos em milhares de reais - R$, exceto dividendos por ação)
Reservas de capital
Reserva
Reserva
Nota Capital especial de ágio
de capital na
explicativa social na incorporação incorporação
SALDOS EM 1 DE
JANEIRO DE 2012
(original)
Efeito de ajsutes de
reaprentação
SALDOS EM 1 DE
JANEIRO DE 2012
(reapresentados)
Lucro líquido do exercício
Resultado abrangente total
do exercício
Aumento de capital social
Redução de capital
Constituição de reserva
especial de ágio na
incorporação
Incorporação de controladora
Destinação do lucro líquido do
exercício:
Constituição de reserva legal
Dividendos mínimos obrigatórios relativos ao resultado
de 2012 (R$2,48 por ação)
Dividendos adicionais propostos relativos ao resultado
de 2012 (R$9,65 por ação)
Realização do valor atribuído
ao custo do ativo imobilizado
Efeito de participações não
controladoras, alocação de
mais valia
SALDOS EM 31 DE
DEZEMBRO DE 2012
Lucro líquido do exercício
Resultado abrangente total
do exercício
Realização do valor atribuído
ao custo do ativo imobilizado
Reversão de dividendos
adicionais propostos
Destinação do lucro líquido do
exercício:
Reserva legal
Juros sobre capital próprio
relativos ao resultado de 2012
(R$1,55 por ação)
Dividendos mínimos obrigatórios relativos ao resultado
de 2013 (R$4,01 por ação)
Destinação para reserva de
retenção de lucros
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013
Reservas de lucros
Patrimônio
Dividendos
Ajustes de
Lucros
líquido dos Participações Patrimônio
adicionais Retenção
avaliação (prejuízos)
proprietários
não
líquido
Legal
propostos de lucros Total patrimonial acumulados da controladora controladoras consolidado
163.467
-
-
12
2.438
- 2.450
19.619
-
185.536
-
185.536
-
-
-
-
(894)
- (894)
-
-
(894)
-
(894)
163.467
-
-
-
12
-
1.544
-
- 1.556
-
19.619
-
38.628
184.642
38.628
477
184.642
39.105
3.385
(18.050)
-
-
-
-
-
-
-
38.628
-
38.628
3.385
(18.050)
477
-
39.105
3.385
(18.050)
21.b
-
51.069
-
21
-
-
-
-
-
-
51.069
21
-
51.069
21
21.c
-
-
-
1.952
-
- 1.952
-
(1.952)
-
-
-
21.c
-
-
-
-
-
-
-
(9.270)
(9.270)
-
(9.270)
21.c
-
-
-
-
35.466
21.d
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- 35.466
-
(35.466)
-
-
-
(8.060)
8.060
-
-
-
-
-
-
-
1.773
1.773
- 38.974
11.559
-
250.425
2.250
252.675
-
-
-
-
-
148.802
51.069
21
1.964
37.010
-
-
-
-
-
-
-
-
60.102
60.102
1.315
61.417
-
-
-
-
-
-
-
-
60.102
60.102
1.315
61.417
-
-
-
-
-
-
-
(1.787)
1.787
-
-
-
-
-
-
-
(37.010)
37.010
-
-
-
-
-
-
21.c
-
-
-
2.940
-
- 2.940
-
(2.940)
-
-
-
21.c
-
-
-
-
-
-
- -
(5.630)
(5.630)
-
(5.630)
21.c
-
-
-
-
-
-
-
-
(13.966)
(13.966)
-
(13.966)
-
-
-
-
-
-
39.353 39.353
-
(39.353)
-
-
-
148.802
51.069
21
4.904
-
76.363 81.267
9.772
-
290.931
3.565
294.496
21.d
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
Roberto Santoro Meirelles
Presidente
Responsável Técnico
Fernando César Sales de Faria
Contador - CRC MG 055.016/O-2
“ As notas explicativas estão disponíveis para consulta na sede da companhia”.
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO
DE 2013 - (Valores expressos em milhares de reais - R$)
Nota
Controladora
Consolidado
explicativa
2013
2012
2013
2012
(Rea(Reapresentado)
presentado)
RECEITA LÍQUIDA DE
PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS
22 501.878
427.298 581.728
439.864
CUSTO DOS SERVIÇOS
PRESTADOS
23 (326.451)
(288.232) (381.455)
(296.854)
LUCRO BRUTO
175.427
139.066 200.273
143.010
RECEITAS (DESPESAS)
OPERACIONAIS
Com vendas
23 (33.954)
(26.364) (36.013)
(26.364)
Gerais e administrativas
23 (59.387)
(57.304) (72.700)
(59.133)
Resultado de equivalência
patrimonial
10
4.324
1.113
Outras receitas
operacionais, líquidas
24
(568)
5.524
123
5.524
LUCRO OPERACIONAL
ANTES DO RESULTADO
FINANCEIRO
85.842
62.035 91.683
63.037
RESULTADO FINANCEIRO
25
Receitas financeiras
11.297
12.482 10.609
12.491
Despesas financeiras
(10.372)
(14.995) (13.727)
(15.216)
Variação cambial, líquida
(1.837)
(1.288) (1.942)
(1.325)
(912)
(3.801) (5.060)
(4.050)
LUCRO OPERACIONAL ANTES
DO IMPOSTO DE RENDA E
DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
84.930
58.234 86.623
58.987
IMPOSTO DE RENDA E
CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
19
Correntes
(20.978)
(16.835) (23.362)
(17.178)
Diferidos
(3.850)
(2.771) (1.844)
(2.704)
(24.828)
(19.606) (25.206)
(19.882)
LUCRO LÍQUIDO DO
EXERCÍCIO
60.102
38.628 61.417
39.105
Lucro atribuível a:
Proprietários da Sociedade
- 60.102
38.628
Participações não controladoras
1.315
477
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE PARA O EXERCÍCIO FINDO EM
31 DE DEZEMBRO DE 2013 - (Valores expressos em milhares de reais - R$)
Controladora
Consolidado
2013
2012
2013
2012
Lucro líquido do exercício
60.102
38.628
61.417
39.105
Outros resultados abrangentes
Resultado abrangente total do exercício
60.102
38.628
61.417
39.105
Resultado abrangente total atribuível a:
Proprietários da controladora
60.102
38.628
Participações não controladoras
1.315
477
Resultado abrangente total do exercício
61.417
39.105
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE
DEZEMBRO DE 2013 - (Valores expressos em milhares de reais - R$)
Controladora
Consolidado
2013
2012
2013
2012
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES
OPERACIONAIS:
Lucro líquido do exercício
60.102
38.628
61.417
39.105
Ajustes para reconciliar o lucro líquido
do exercício com o caixa gerado pelas
atividades operacionais:
Despesa de imposto de renda e
contribuição social reconhecida no
resultado do exercício
24.828
19.606
25.206
19.882
Constituição (reversão) de provisão para
créditos de liquidação duvidosa e glosas
12.578
(1.179)
11.585
(2.653)
Depreciações e amortizações
27.829
27.603
33.232
28.048
Ganho (perda) na alienação de ativos
647
1.838
752
26.698
Resultado de equivalência patrimonial
(4.713)
(1.113)
Variação cambial, líquida
1.837
1.288
1.942
Despesas de juros de empréstimos,
financiamentos e parcelamentos
6.952
7.529
8.843
7.740
Constituição (reversão) de provisão
para riscos fiscais, trabalhistas e cíveis
2.241
(1.748)
2.434
(409)
Ganho proveniente de liquidação
antecipada de arrendamento
(1.344)
(1.344)
130.957
92.452
144.067
118.411
Variação nos ativos e passivos
operacionais:
Redução (aumento) em contas a
receber de clientes
(18.948)
(7.061)
(19.161)
(10.632)
Redução (aumento) em estoques
(7.157)
(5.691)
(8.171)
(5.691)
Redução (aumento) em impostos
a recuperar
(3.456)
11.605
(6.349)
11.988
Redução (aumento) em outros
ativos (circulante e não circulante)
(2.724)
(1.689)
(2.706)
(3.337)
Redução (aumento) em depósitos
judiciais
80
(205)
(1.725)
(205)
Aumento em fornecedores
16.965
5.793
13.878
9.698
Aumento (redução) em obrigações
fiscais, sociais, salários e
parcelamentos
(16.487)
(16.136)
(16.537)
(21.136)
Aumento (redução) em outros
passivos (circulante e não circulante)
1.254
7.595
(4.634)
(774)
Caixa proveniente das operações
100.484
86.663
98.662
98.322
Outros fluxos de caixa das atividades
operacionais:
Pagamento de juros sobre empréstimos,
financiamentos e parcelamentos
(2.266)
(8.428)
(3.719)
(8.730)
Pagamento de riscos fiscais,
trabalhistas e cíveis
(3.465)
(2.323)
(4.863)
(2.528)
Imposto de renda e contribuição
social pagos durante o exercício
(10.576)
(3.295)
(11.375)
(3.295)
Caixa líquido gerado pelas atividades
operacionais
84.177
72.617
78.705
83.769
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES
DE INVESTIMENTO:
Aplicações financeiras
(520)
(3.637)
(520)
(3.637)
Aquisições de controladas, líquidas
dos caixas adquiridos
(71.928)
(21.890)
Aquisição de investimento
(79.720)
(25.732)
(2.258)
Aquisição de imobilizado e intangível
(47.032)
(22.976)
(63.297)
(26.558)
Aumento (redução) de créditos com
empresas ligadas
(12.855)
(4.223)
874
(971)
Caixa recebido na alienação de ativos
309
196
928
403
Caixa líquido aplicado nas atividades
de investimento
(139.818)
(56.372)
(133.943)
(54.911)
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO:
Empréstimos e financiamentos:
- Captações
65.352
9.374
67.271
11.123
- Pagamento do principal das
obrigações de empréstimos e
financiamentos
(9.179)
(78.156)
(9.749)
(88.964)
Aumento de capital
3.385
3.385
Dividendos e juros sobre o
capital pagos
(15.630)
(4.493)
(15.346)
(4.493)
Caixa líquido gerado pelas (aplicado
nas) atividades de financiamento
40.543
(69.890)
42.176
(78.949)
AUMENTO EM CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
(15.098)
(53.645)
(13.062)
(50.091)
VARIAÇÃO NO CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
Caixa e equivalentes de caixa no início
do exercício
88.509
142.154
92.063
142.154
Caixa e equivalentes de caixa no final
do exercício
73.411
88.509
79.001
92.063
AUMENTO EM CAIXA E
EQUIVALENTES DE CAIXA
(15.098)
(53.645)
(13.062)
(50.091)
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
128 cm -30 589752 - 1